[은행텔러자격증] 창구실무법률 (예금의 관리 (I))

1. 예금의 관리 (I)

01. 예금주의 사망

① 상속 : 사망한 사람(피상속인)의 재산이 생존하고 있는 사람(상속인)에게 무상 승계되는 것

② 법적상속

     a. 혈족상속인

          - 1순위 : 직계비속 + 배우자

          - 2순위 : 직계존속 + 배우자

          - 3순위 : 형제자매

          - 4순위 : 4촌 이내 방계혈족

     b. 배우자 : 피상속인의 직계비속(존속)과 동순위

     c. 대습상속 : 사망(결격)한 직계비속의 지위를 순위에 갈음

     d. 공동상속과 상속분

          - 두 사람 이상인 경우 공동상속 (공유)

          - 비율 : 배우자 1.5, 자녀 1

     e. 상속재산 공유의 성질(공유) : 공동상속인 전원의 동의를 받아 지급

③ 유언상속(유증) 

     a. 유증의 의의 : 유언에 따른 재산의 증여  ( 포괄유증/특정유증 : 채권적 청구권 - 수증자 )

     b. 유언의 확인 : 수증자가 유언에 의하여 예금지급을 청구할 경우에는 유언의 형식 및 내용 확인 (가정법원의 유언검인신판서 징구)

     c. 유언집행자의 확인 : 유언집행자가 있는 경우에는 유언집행자의 청구에 의하여 예금을 지급하여야 하며 상속인에게 지급하여서는 안 됨

     d. 수증자의 예금청구가 있는 경우

          - 유류분확인 - 수증자에게 반환을 청구할 수 있는 권리

          - 직계비속,배우자 : 1/2, 직계존속,형제자매 : 1/3

④ 상속인 확인방법

     a. 유언이 없는 경우 : 가족관계등록사항별 증명서 징구

     b. 유언상속인 경우 : 유언검인심판서 징구

⑤ 상속과 관련된 특수문제

     a. 상속인이 행방불명인 경우

     b. 상속인이 부존재하는 경우

     c. 피상속인이 외국인인 경우 : 국제사법상 상속은 피상속인의 본국법에 의함

     d. 상속재산 분할방법 : 유언에 의한 분할, 협의분할, 심판분할

     e. 상속포기 : 상속을 안 날로부터 3개월 내 상속포기 가능

     f. 한정상속 : 상속으로 인하여 취득할 재산의 범위 내에서 채무를 변제할 것을 조건으로 상속을 승인하는 것

     g. 은행이 예금주 사망사실을 모르고 예금을 지급한 경우 : 선의 + 채권의 준점유자에 대한 지급

⑥ 상속예금의 지급

     a. 상속예금의 지급절차 : 상속인 전원의 동의서를 받는 것이 바람직

     b. 당좌계정의 처리 : 당좌거래는 그 법적설질이 위임계약이고 당사자 일방의 사망으로 계약관계 종료 → 당좌계약 해지 (미사용 어음, 수표 회수)

     c. 정기적금의 처리 : 공동상속인 중 1인이 승계하려면, 상속인 전원 동의 필요

⑦ 헷갈리는 개념

     a. 태아는 상속순위에 있어서 출생한 것으로 간주되므로 상속인이 됨

     b. 배우자 상호간에도 대습상속이 인정됨

     c. 양자녀도 직계비속에 해당

     d. 상속이 게시되면, 피상속인의 권리·의무 모두 상속

     e. 상속인X, 특별연고자X → 국고에 귀속, 유언이 없을 경우 민법에 따라 법정상속

     f. 수증자 : 유언에 의한 증여를 받는 자

02. 예금채권의 양도와 질권설정

① 예금채권의 양도

     a. 예금채권의 양도성 : 원칙적으로 양도는 가능하나 은행은 증권적 예금을 제외하고는 대부분 양도금지특약을 하고 있음

     b. 양도금지특약 : 특약에도 불가하고 양도하려면 은행의 동의 필요

     c. 양도금지특약의 효력

          - 양도금지특약 위반 : 은행에 대항 불가, 양도 무효

          - 전부명령 유효 : 양도금지특약과는 별도 

     d. 예금의 양도방법 : 은행의 승낙서에 확정일자를 받아야 됨

     e. 은행실무처리 시 유의사항

          - 양도인이 예금주의 양도의사 확인

          - 예금양도승낙신청서 징구 (확정일자)

          - 당해 예금에 가압류𐤟압류 등이 있는지 확인

          - 예금주가 대출채권 등을 가지고 있는 경우, 상계권행사를 유보하고 승낙할지 여부 결정

          - 명의변경과 개인절차 수행

② 예금채권의 질권설정

     a. 예금의 질권설정

          - 은행 또는 다른 금융기관 등 제 3자가 자기의 채권을 담보하기 위해 질권설정을 하는 경우

          - 해당은행 : 승낙절차 불필요 (예금담보대출) / 제 3자 : 은행의 승낙 필수 (질권설정금지특약)

     b. 예금에 대한 질권의 효력

          - 채권의 직접청구 (+공탁청구권)

직접청구권	질권자는 질권의 목적인 채권을 직접 청구할 수 있음
변제충당권	채권의 목적이 금전일 때에는 자기의 채권액에 해당하는 부분을 직접 청구하여 자기 채권의 우선변제에 충당가능

          - 이자에 대한 효력 : 질권의 효력은 그 예금의 이자에도 미침

          - 질권설정된 예금을 기한 갱신하는 경우(같은 종목의 예금으로 변경) : 담보권 유지

          - 질권설정된 예금을 다른 종목의 예금으로 바꾼 경우(다른 종목의 예금으로 변경) : 담보권 상실

     c. 질권설정된 예금의 지급

          - 예금주에 대한 지급 : 질권해지 통지를 받음

          - 질권자에 대한 지급 : 예금주의 이의 여부 조회 받음

     d. 은행실무처리 시 유의사항

          - 피담보채권의 변제기보다 예금의 변제기가 먼저 도래한 경우 : 같은 종류의 예금으로 갱신

          - 예금의 변제기보다 피담보채권의 변제기가 먼저 도래한 경우

            질권자는 질권설정된 예금채권의 변제기까지 기다리거나, 공탁청구 가능

03. 기타 예금주의 변경

① 회사의 합병과 예금거래

② 개인기업의 법인전환과 예금거래

     a. 별도의 승계절차 필요 (개인기업의 예금은 지명채권의 양도절차를 밟아 법인명의의 예금으로 변경)

③ 도산절차와 예금거래

     a. 회생절차와 예금거래 : 관리인과 거래

          - 보전처분에 따른 보전관리인 선임 시 : 보전관리인

     b. 파산절차와 예금거래 : 파산관재인과 거래 (파산자의 예금은 파산관재인에게만 지급)

     c. 개인회생절차와 예금거래 : 별도의 보전처분이 없다면 예금주 거래

④ 예금주의 행방불명 : 부재자 재산관리인